Hi zusammen,
ich bin gerade etwas überfordert mit der ganzen Steuersache und hoffe, ihr könnt mir weiterhelfen. Ich mache seit 2 Jahren Affiliate Marketing als Gewerbe und komme mittlerweile auf etwa 30.000€ Umsatz im Jahr. Nach Abzug aller Kosten (Hosting, Tools, Werbung etc.) bleiben so ca. 18-20k€ übrig.
Jetzt hab ich schon öfter gelesen, dass sich eine UG gründen könnte, um Steuern zu sparen. Aber ehrlich gesagt blick ich bei den ganzen Vor- und Nachteilen nicht durch. Zahle ich mit einer UG dann weniger Steuern als wenn ich weiterhin als Einzelunternehmer unterwegs bin? Oder kommt am Ende sogar mehr dabei raus?
Muss man bei einer UG nicht auch Gewerbesteuer zahlen? Und was ist mit der Körperschaftsteuer? Hab gehört, die liegt bei 30% oder so?
Würde mich echt über eure Erfahrungen freuen. Bin 36, verheiratet, keine Kinder falls das relevant ist. Meine Frau arbeitet Vollzeit und verdient gut.
Danke schonmal!
Kann Thomas nur zustimmen. UG ist bei der Gewinnhöhe eher kontraproduktiv.
Was viele vergessen: Du musst dir als Geschäftsführer ein angemessenes Gehalt zahlen, das wieder der Lohnsteuer unterliegt. Plus die ganzen laufenden Kosten - Steuerberater wird teurer, IHK-Beitrag, eventuell Berufsgenossenschaft... Das frisst schnell mal 2-3k im Jahr zusätzlich auf.
Bei verheirateten mit gut verdienender Partnerin ist die Progression oft eh nicht so schlimm. Lass dir mal von nem Steuerberater durchrechnen, was du aktuell zahlst vs. UG-Variante.
Bei deinem Umsatz würde ich ehrlich gesagt noch bei der Einzelunternehmung bleiben. Eine UG bringt bei 18-20k Gewinn wahrscheinlich keine Steuerersparnis, eher im Gegenteil.
Rechnen wir mal durch: Als Einzelunternehmer zahlst du auf die 18k Einkommensteuer nach deinem persönlichen Steuersatz. Bei einer UG kommen 30% Körperschaftsteuer + Gewerbesteuer (je nach Gemeinde 14-17%) zusammen. Das sind schon mal 44-47%. Dazu noch die doppelte Buchführung, Bilanzierungspflicht, Geschäftsführergehalt versteuern...
Die UG lohnt sich meist erst ab 50-60k Gewinn, wenn man geschickt Gewinne thesaurieren kann. Bei deinen Zahlen würdest du wahrscheinlich draufzahlen.
Hmm, sehe das etwas anders als die anderen. Kommt halt drauf an, wie sich dein Business entwickeln soll. Wenn du planst zu wachsen und mehr zu reinvestieren, kann eine UG schon Sinn machen wegen der Thesaurierung.
Aber stimmt schon - bei den aktuellen Zahlen ist's wahrscheinlich noch nicht so der Bringer. Hab übrigens bei meinen Marketing-Tools auch lange hin und her überlegt, bevor ich mich für eine Lösung entschieden hab. Manchmal ist weniger mehr 😉
Vielleicht erstmal schauen, ob du den Gewinn weiter steigern kannst und dann in 1-2 Jahren nochmal überlegen?