Hi Community,
stehe vor einem steuerlichen Problem und hoffe ihr könnt mir weiterhelfen. Hab seit einigen Monaten angefangen, für verschiedene US-Unternehmen wie Clickbank zu werben und die ersten Provisionen kommen langsam rein.
Jetzt plane ich gerade meine Sommer-Projekte und will endlich mal Ordnung in meine Finanzen bringen, bevor ich im Urlaub bin. Das Problem: Ich bin mir total unsicher, wie ich diese US-Provisionen steuerlich handhaben muss.
Konkret geht es um folgende Fragen:
- Muss ich die Provisionen als Einkommen in Deutschland versteuern?
- Gibt es ein Doppelbesteuerungsabkommen mit den USA?
- Was passiert mit der Quellensteuer, die eventuell in den USA anfällt?
- Brauche ich eine spezielle Steuernummer oder Gewerbeanmeldung?
Die Beträge sind noch nicht riesig (so um die 800-1200 Euro pro Monat), aber ich will von Anfang an alles korrekt machen. Hab schon versucht, online was zu finden, aber die Infos widersprechen sich teilweise.
Hat jemand von euch Erfahrung mit US-Affiliate-Programmen und kann mir sagen, worauf ich achten muss? Oder sollte ich direkt zum Steuerberater?
Hey,
kann deine Situation gut verstehen - hatte nach meiner Rückkehr ins Affiliate Business ähnliche Fragen. Aus meiner Erfahrung: Ja, die Provisionen musst du definitiv in Deutschland versteuern, egal woher sie kommen. Das Doppelbesteuerungsabkommen mit den USA greift hier, bedeutet aber nicht dass du nichts zahlen musst, sondern dass bereits gezahlte US-Steuern angerechnet werden können.
Bei den Beträgen die du nennst solltest du auf jeden Fall eine Gewerbeanmeldung machen, falls noch nicht geschehen. Ab 22.000€ Jahresumsatz wird auch die Umsatzsteuer fällig.
Mein Tipp: Investiere die paar hundert Euro in einen Steuerberater der sich mit internationalem Geschäft auskennt. Ich hab damals versucht es alleine zu machen und mir später viel Ärger erspart, als ich dann doch professionelle Hilfe geholt hab. Die kennen auch die aktuellen Regelungen bei Clickbank und Co.
Leg am besten schon mal alle Belege ordentlich ab und dokumentiere deine Ausgaben für Werbung etc. - das wird später wichtig für die Gewinnermittlung.