Hey zusammen,
ich bin jetzt seit gut zwei Jahren dabei und fange langsam an, regelmäßige Einnahmen über verschiedene Affiliate-Programme zu generieren. Nicht riesig, aber es wird mehr. Im Moment läuft das nebenher, also neben meinem normalen Job.
Jetzt frage ich mich konkret: Ab welcher Grenze wird das eigentlich steuerpflichtig? Ich hab gelesen, dass es irgendwie eine Freigrenze gibt, aber ich blick da nicht wirklich durch. Gilt das pro Netzwerk, oder insgesamt über alle Einnahmen zusammen? Und was ist mit dem Grundfreibetrag – zählt der hier irgendwie rein?
Was mich außerdem beschäftigt: Ist das dann automatisch Gewerbeeinkommen, oder kann man das als sonstige Einkünfte deklarieren? Ich hab nämlich keine Gewerbeanmeldung und will erstmal verstehen, ob und wann ich das nachholen muss, bevor mir das Finanzamt auf die Füße fällt.
Ich frag das jetzt im Sommer, weil ich gerade etwas mehr Zeit hab und das endlich angehen will, bevor die Einnahmen weiter steigen und ich dann komplett planlos dasteh.
Hat jemand von euch das schon durchgemacht und kann mir erklären, wie das in der Praxis läuft? Keine Theorie bitte, sondern wirklich wie ihr das gehandhabt habt. Danke schonmal!
Die Frage kenne ich gut, ich hab mir das auch irgendwann mal zusammenreimen müssen. Also kurz aus der Praxis:
Erstens: Es gibt keine Freigrenze in dem Sinne, dass du bis zu einem Betrag komplett steuerfrei bist. Der steuerliche Grundfreibetrag (2024 sind das rund 11.604 €) bezieht sich auf dein gesamtes Einkommen – also Hauptjob plus Nebeneinkünfte zusammen. Da du bereits Arbeitnehmer bist, ist dein Grundfreibetrag quasi schon aufgebraucht. Jeder Euro Affiliate-Einnahme wird also obendrauf versteuert.
Zweitens zum Thema Gewerbe: Wenn du regelmäßig und mit Gewinnerzielungsabsicht Affiliate-Einnahmen erzielst, ist das in der Regel gewerblich. Dann brauchst du eine Gewerbeanmeldung – die kostet meist nur 20-30 Euro und ist kein großes Ding. Aber die solltest du nicht ewig aufschieben, sonst kann das unangenehm werden.
Alles zusammen läuft in deiner Einkommensteuererklärung unter Einkünfte aus Gewerbebetrieb, nicht unter sonstige Einkünfte.
Mein Tipp: Setz dich kurz mit einem Steuerberater zusammen, zumindest einmalig. Das kostet vielleicht 100-150 Euro für eine Erstberatung, aber du weißt dann genau wo du stehst. Ich hab das so gemacht bevor ich mit meinen Seiten richtig losgelegt hab und das war die sinnvollste Investition am Anfang.
Ich steh da noch ganz am Anfang, aber die Frage hab ich mir auch schon gestellt. Hab mich letztens wegen ähnlichem Thema hier im Forum umgeschaut – bei Haftungsfragen zum Beispiel läuft ja vieles über die gleiche Schiene, also was bin ich als Affiliate eigentlich verantwortlich. Steuerlich ist es genauso: lieber einmal zu früh klären als zu spät. Stefan und Marcus haben das gut erklärt, das nehme ich mir auch mit.
Stefan hat das eigentlich schon gut zusammengefasst. Was ich noch ergänzen würde aus meiner Erfahrung mit dem Thema: Die Frage ist weniger ab welcher Grenze, sondern eher wie du das von Anfang an sauber trackst.
Ich messe bei allem was ich mache relativ konsequent, welche Einnahmen aus welchem Netzwerk kommen. Die meisten Netzwerke haben Exporte, das macht die Buchhaltung viel einfacher. Wenn du das erst im Nachhinein zusammensuchen musst, ist das die echte Arbeit.
Zum Gewerbethema: Ich hab damals einfach das Gewerbe angemeldet als klar war dass es nicht nur ein Hobby ist. Der bürokratische Aufwand ist überschaubar. Was manche vergessen: Du brauchst dann auch eine EÜR (Einnahmen-Überschuss-Rechnung) in der Steuererklärung, keine große Sache aber man muss wissen dass die kommt.
Die 520 Euro Grenze die manchmal rumgeistert (früher 410 Euro) gilt übrigens für sonstige Einkünfte – also Dinge wie gelegentliche Verkäufe. Regelmäßiges Affiliate-Marketing fällt da nicht drunter, das ist Gewerbe. Nicht verwechseln.